溪湖区人民政府

关于溪湖区2017年预算执行情况和

2018年预算（草案）的报告

——2017年12月05日在溪湖区十八届

人民代表大会第 1次会议上

溪湖区财政局局长　朱宏斌

各位代表：

我受区人民政府委托，现将溪湖区2017年财政收支预算执行情况和2018年财政收支预算草案提请大会审议，并请区政协委员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年，面对新常态下的经济下行压力和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全区财税部门积极贯彻稳中求进的工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，妥善应对各种风险和挑战，努力落实区十七届人大五次会议确定的预算任务，有力推动了全区经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入预计完成30,300万元，完成预算的109%，同比增长15.3%。其中：税收收入24,750万元，完成预算的108.6%，同比增长14.7%；非税收入5,550万元，完成预算的111%，同比增长17.9%。

一般公共预算支出预计完成45,160万元，完成预算的165.2%，同比增长28.3%。

其中：一般公共服务支出7,032万元；公共安全支出1,428万元；教育支出6,582万元；科学技术支出65万元；文化体育与传媒支出319万元；社会保障和就业支出14,207万元；医疗卫生与计划生育支出3,769万元；节能环保支出517万元；城乡社区支出8,345万元；农林水支出1,250万元；交通运输支出62万元；资源勘探信息等支出181万元；商业服务业等支出78万元；住房保障支出1,325万元。

2017年总收入为57,000万元。其中：一般公共预算收入30,300万元，上级补助收入20,970万元，债务转贷收入1,000万元，上年结转398万元，调入预算稳定调节基金3,591万元，政府性基金调入741万元；总支出为57,000万元。其中：一般公共预算支出45,160万元，上解支出11,840万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入预计完成2,052万元，完成预算的75.7%，同比增长37.3%。未完成年初预算任务的主要原因是，年初产业园区规划出让四宗工业用地，由于项目调整，仅实现两宗，导致土地出让金短收。

政府性基金预算支出预计完成2,839万元，完成预算的89.9%，同比增长99.5%。未完成年初预算任务的主要原因是，土地出让金收入存在缺口，导致预算支出减支。具体支出情况是：社会保障和就业支出552万元；城乡社区支出1,758万元；农林水支出8万元；其他支出521万元。

2017年政府性基金总收入为3,580万元。其中：政府性基金预算收入2,052万元，上级补助收入909万元，上年结余619万元；总支出为3,580万元，其中：政府性基金预算支出2,839万元，调出资金741万元。收支相抵，当年收支平衡。

二、落实区人大预算决议情况

按照区十七届人大五次会议的决议要求，区财政部门认真履职尽责，在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，紧紧围绕区委、区政府战略部署，充分发挥财政支柱和基石作用，努力克服“三期叠加”和体制调整所带来的诸多困难，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，克难奋进、砥砺前行，较好地完成了全年工作总目标。

（一）以财源建设为核心，统筹聚力稳增长，着力解决发展资金短缺的问题。一是持续强化收入征管。综合治税成效显著，出台《溪湖区综合治税工作实施方案》，完善财税联席会议制度、信息传递交流制度，三十多家涉税单位信息共享，全区协税、护税意识显著增强。税务部门深度融合，不断优化机构设置，提高税收征管水平。矿管中心严把矿产资源出口关，查验各类出境矿产品600万吨，形成税收1.8亿元。非税收入征管进一步规范，征缴系统全面铺开，强化以票管费核心作用，全程留痕，时时监控。二是努力争取各类资金。找准工作契合点，全力争取上级各类政策资金支持。全区各部门向上争取各类专项120余个，到位资金15,890万元。财政部门争取各类财力性补助7,952万元，有力的缓解我区自有财力不足的问题。三是充分挖掘内在潜力。实施财政资金绩效监管，当年盘活各单位睡眠资金2,601万元，调入基金收入741万元，启用预算稳定调节基金3,591万元，安排超收收入2,500万元，调剂国库收付中心存量资金2亿元，有效弥补 “三保”及社保基金支出缺口。四是稳妥推进项目融资。通过政府购买服务方式解决棚改资金2.3亿元，减轻财政支付压力，加快我区棚改进程，以时间换空间，腾出更多资金支持地方经济持续发展。

（二）严格财政支出管理，聚焦民生兜底线，着力解决稳定协调发展的问题。一是牢牢守住“保工资”底线。在区财力十分艰难的情况下，及时足额筹措拨付公教、离退休人员工资，企业养老保险金。落实社区工作者、离退休人员、司法体制改革调资政策，上调公积金缴存基数，足额核销职工取暖费，按进度发放交通补贴。二是努力维持最低运转需求。最大限度降低运行成本，预算核减部门经费150万元， “三公”经费同比下降54%，减少编外财政供养人员162人，压缩体制返还支出700万元。三是全力以赴保障重点民生支出。拨付973万元，保障义务教育薄弱学校基本教学需求，巩固城乡义务教育保障机制改革成果。安排1,715万元，用于基本公共卫生服务均等化建设、计划生育服务补助、新农合配套，积极推进医药卫生体制改革。筹措9,000余万元，用于城乡低保金、医疗救助、城镇居民基本医疗保险、优抚事业、离退休干部医疗保障、就业困难人员社保补贴等，社会保障水平不断提高。落实资金1,062万元，化解了一次清人员生活补助、被征地农民养老保险、困难集体企业职工医保等一批历史遗留问题。先期投入1,450万元，用于鲍家两洞桥建设、老旧小区改造，完善基础设施、改善城区环境。争取专项资金350万元，用于农村公共运行维护及美丽乡村、“一事一议”道路建设，美化村容村貌，解决百姓出行难的问题。四是统筹财力支持重点项目。设立工业、服务业产业扶持资金，投入1,295万元，支持亿通管业、红星美凯龙、腾龙房车等重点项目。

（三）预算管理稳步推进，把握重点求突破，着力解决源头供给控制的问题。一是不断完善预算编制水平。严格实行“零基”预算，打破项目基数和非税收入部门所有的惯性思维，对非税收入和税收财力统一管理，区分轻重缓急统筹安排支出预算。二是预算绩效管理创新升级。建立具有我区特色的预算绩效管理体制，逐步解决传统预算管理中“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”问题，强调预算支出责任和效率，更加关注预算资金的产出和结果，进一步提升财政资金的使用效益。三是稳妥推进重点财政改革。深化国库集中支付制度改革，严格执行公务卡强制结算目录制度。四是建立健全信息披露制度。全面公开政府和部门预决算、“三公”经费预决算，提高预算管理透明度。

（四）强化财政监督职能，多点稽核全覆盖，着力解决资金运行安全的问题。一是加强财政监督队伍建设。成立财政监督室，增加人员配置，充实监督力量。编制年度财政监督工作计划，努力提高监督水平。二是加强日常监督。实行财政监督派驻制，安排专人派驻国库收付中心，由事后监督变事前监督，今年累计纠正和退回不合理、不合规支出310余笔，190余万元，实现会计基础工作三方监管。将城区街道办事处、涉农中心校、各小学食堂等16个预算单位财务核算账户纳入国库收付中心统一管理，实现财政监督全覆盖。三是开展重点监督。对农发局、教育局等23个单位的28个重大财政支出项目进行跟踪监督。对农村综合改革项目建设、社保就业扶持资金、养老机构运营补贴等12个项目进行现场勘查，严格验收。联合上级部门开展惠民资金专项检查，保证惠民政策落到实处。四是推行专项监督。聘请中介机构对区城投公司、仓储物流配送中心等单位开展专项监督检查，丰富监督手段。五是完善规章制度。出台专项资金管理制度，明确专项资金内部监管流程。成立溪湖区资金审批领导小组和重大项目建设工作领导小组，完善财政资金和重大项目审批、议事程序。六是健全机构设置。组建区公共资源交易管理办公室，加强政府采购监管。全年审批政府采购项目937宗，涉及金额2,061万元，节约资金110万元。积极推进政府向社会力量购买服务工作，今年完成我区物业管理、车辆维修、保险、第三方评审机构的招投标工作，有效降低政府运行成本，提高服务质量。

（五）加强政府债务管理，攻坚克难防风险，着力解决防范债务风险的问题。一是摸清债务底数。持续开展地方政府性债务清理、甄别工作，建立债务档案，实行分级核算、动态监管。二是强化债务管理。随着市下划政府债务工作的开展和棚改融资主体的调整，我区债务规模今年大幅增长，主要指标均已预警。区政府成立债务管理领导小组，建立和完善债务风险评估预警机制，制定《溪湖区债务风险应急处置预案》，严格控制新增债务规模，努力降低债务风险。三是落实化债任务。按“借用还”一体化原则将区本级债务划转到国有控股企业，分解落实偿债责任，剥离政府债务10.5亿元，清理整改不规范融资6,900万元，全面完成市政府下达的化债任务。四是完善化债措施。制定化债目标，当年偿还债务本息7,098万元。五是积极追索债权。启动了对“7·04”案、阳光乳业等多个债务人的依法追索，最大限度维护我区利益。

（六）规范国有资产管理，激活存量增砝码，着力解决可用资产闲置的问题。一是国有资产管理走上制度化轨道。全年召开国资会议6次，专题研究车辆处置、房产出售、厂房出租、大宗资产划拨等议题，资产处置公开透明，程序规范合法。二是整合有效资产取得新进展。对24处无证办公用房办理不动产登记证，调整资产性质，实现国有资产增值，为下一步推进融资工作奠定基础。三是国有资产管理水平不断提高。建立数据库，根据资产变动情况实时调整，实现国有资产管理动态化、信息化。

（七）狠抓财政队伍建设，制度严明显作为，着力解决优化营商环境的问题。一是以建章立制为主要抓手。从抓财政干部的作风建设做起，引导全体职工牢固树立服务意识。印发了《溪湖区财政局行政效能问责实施细则》、《机关作风建设方案》、《岗位责任制度》，实行了首问负责制、末位淘汰制、竞聘上岗制等规章制度。二是以增强业务能力为根本。针对会计基础知识、预算编制、内部控制制度建设、票据电子化软件操作等内容开展了专题业务培训，举行了岗位技能大赛，提高业务技能，为民理财能力得到增强。三是以提高服务效能为目标。出台了《溪湖区财政局优化营商环境助推经济发展具体实施办法 》，通过召开企业座谈会、发放征求意见书、查找工作中的不足，补齐短板，创造优质服务环境。深入企业，研究解决了远通物资公司所得税、本溪木业专项资金、矿山企业运输保证金等一批困扰企业发展的瓶颈问题。

2017年我们顶住压力，励精图治，较好地完成各项任务，成绩来之不易。但与此同时，还存在很多不容忽视的问题。一是财政收入体量较小，产业结构调整尚未完成，财政收入增长基础不牢。二是财政支出规模不断膨胀，社保缺口、政府债务、重点民生支出快速增长，财政收支矛盾日益尖锐。三是财政调控能力逐步减弱，支付能力严重不足，财政运行风险已经形成。四是财政体制仍需理顺，分灶吃饭和激励机制尚未完善。我们将以问题为导向，认真分析，找准症结，综合施策，沉着应对，主动作为，在今后的工作中逐项加以改进解决。

三、2018年预算草案

2018年，是全面贯彻落实党的十九大的开局之年，是实施“十三五”规划和全面建成小康社会的攻坚之年，也是新一届政府的起步之年。编制好明年预算，对于贯彻落实好区委重大决策部署，努力保持全区经济持续健康发展、社会和谐稳定，具有十分重要的意义。全区预算编制工作将继续坚持稳中求进的工作总基调，按照“保工资、保养老金发放、保基本民生、保基本运转”的保障顺序，合理调整支出结构，统筹财力，全力做好区委、区政府重大发展战略的资金保障。

（一） 一般公共预算草案

2018年，一般公共预算收入安排32,420万元，比上年预计数增长7%。其中：税收收入28,320万元，比上年增长14.4%；非税收入4,100万元，比上年下降26.1%。非税收入同比下降主要因素是检法两院体制上划，导致非税收入短收。

一般公共预算支出安排34,850万元，比上年预算增长27.5%。具体安排情况是：

一般公共服务支出4,116万元；公共安全支出194万元；教育支出3,951万元；科学技术支出57万元；文化体育与传媒支出302万元；社会保障和就业支出21,056万元；医疗卫生与计划生育支出2,027万元；节能环保支出143万元；城乡社区支出500万元；农林水支出316万元；交通运输支出  28万元；资源勘探信息等支出152万元；商业服务业等支出 112万元；住房保障支出896万元；债务付息支出1,000万元。

2018年总收入为50,150万元。其中：一般公共预算收入32,420万元，上级补助收入17,730万元；总支出为50,150万元。其中：一般公共预算支出34,850万元，上解支出15,300万元。收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金预算收入安排1,010万元，比上年预计下降50.8%；政府性基金预算支出安排1,010万元，比上年预计下降64.4%。收支相抵，当年收支平衡。

政府性基金收支安排主要来源于产业园区工业用地出让形成的相关收入。

（三）社会保险基金预算草案

从2017年9月起，我区按照全市统一部署，实施机关事业单位养老保险制度改革。因此，2018年起编制社会保险基金预算。

社会保险基金预算总收入安排3,833万元。其中：基本养老保险费收入2,489万元，财政补贴收入1,344万元；基本养老金支出3,833万元。收支相抵，当年收支平衡。

四、确保完成2018年预算任务的主要措施

2018年，财政压力依然存在，新的困难和挑战不断涌现，机关事业单位调资、绩效考评兑现、养老保险缺口、偿还到期债务本息、市区财政体制调整、部门职能下放、非税收入大幅下降等一系列增支减收因素，明年财政收支矛盾会更加尖锐。百舸争流、奋楫者先。我们将坚定信心真抓实干，不仅要在理财、用财上精打细算，而且要在生财、聚财上开动脑筋，多想办法，多做文章，努力完成2018年各项预算目标任务，更好地服务全区经济社会发展。

（一）在强化财力保障上下功夫。一是抓好财源建设。支持发展壮大本溪湖经济开发区，进一步调整优化产业结构，强化政策支撑、项目带动、企业引领，充分发挥区域经济龙头企业的带动作用，增强创新创税能力，做大做强支柱产业。二是抓好项目建设和招商引资。坚持“引资”和“引税”并重，支持税收贡献大、真正能形成财力成长性好的项目，促进战略性新兴产业加快发展，进一步优化我区产业结构。三是完善财税考核机制。制定财税工作考核奖惩方案，加大一般公共预算收入在主要经济指标中的权重，充分调动基层单位组织收入积极性，有效引领全区收入的增长和收入质量的进一步提升。四是全力以赴向上争取资金。面对前所未有的财政收支压力，明年将争资金作为财政工作的重中之重。五是继续盘活财政存量资金。加快项目资金预算执行，防止资金部门化、碎片化，及时调整沉淀资金，统筹用于重点民生支出。六是合理有效推进PPP和政府购买服务模式。充分利用国家老工业基地、棚户区改造等政策，积极争取政策性金融机构支持，满足区重大项目和基础设施建设需求。发挥企业优势，利用有效资产多渠道融资，促进企业自身发展，带动地区经济。

（二）在优化支出管理上下功夫。一是把“保工资、保运转”作为压倒一切的任务，坚决贯彻执行。牢固树立过紧日子的思想，从严控制一般性支出，削减一切不必要的财政开支，坚决杜绝各种铺张浪费现象，努力降低行政成本。二是加大对民生的投入，着力支持解决人民最关心、最直接的利益问题，办好政府民生工程，力争民生支出占总支出的85%以上，保证全区人民在共享发展中有更多获得感。

（三）在深化预算改革上下功夫。一是构建规范透明、约束有力的预算制度。进一步理顺区与办事处财政体制，层层传导压力，建立完善利益共享、风险共担的收入分配机制。二是全面加强预算绩效管理。将预算绩效管理职能嵌入预算编制和执行全过程，将完善预算编制、强化预算执行、加强绩效管理有机结合起来，形成一个环环相扣的预算管理体系。

（四）在化解政府债务上下功夫。一是严格政府债务限额管理。按限额合理管控新增债务，优化债务结构。二是积极化解政府债务。做好土储债券发行前期准备、到期债务置换工作，高效利用存量资产化解政府债务。妥善处理存量债务，切实履行政府债务偿还责任。     

（五）在筑牢财政监督上下功夫。一是细化财政监督管理。加强对收入质量、民生资金使用以及重点领域、重点项目的监督检查，做好行政事业单位会计核算和财务管理工作。二是加强国有资产监管。进一步盘活存量资产，促进国有资产保值增值，推动国有资本做强做优做大，有效防止国有资产流失。三是严格执行政府采购。不断加强和规范政府采购监管，优化采购流程，提高工作效率。

2018年财政收支任务艰巨、使命光荣，我们一定按照区委的决策部署，在区人大、政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，强化责任担当，积极主动作为，确保圆满完成年度工作目标任务，为我区经济社会以及各项事业发展再上新台阶做出更大的贡献。

名 词 解 释

1．供给侧改革。即从供给、生产端入手，通过解放生产力，提升竞争力，促进经济发展。

2．一般公共预算收入。是指政府财政为实现政府职能，根据法律法规等所筹集的纳入一般公共预算管理的税收收入和非税收入。

3．非税收入。是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其它组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政性资金。

4．一般公共预算支出。是指政府财政为实现政府职能，对财政资金的分配和使用。安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的列入一般公共预算的支出。

5．上级补助收入。是指上级财政给予下级财政的补助款项。包括体制补助、税收返还、转移支付和专项补助等。

6．上解支出。是指下级财政直接划解上级财政的款项。包括财政体制调整上解支出和专项上解支出。

7．政府性基金预算。是指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。基金预算遵循“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的基本原则。

8．以票管费。通过对财政票据发放、审核、注销等一系列措施，让非税收入及时足额上缴国库或财政专户，实现票据管理与非税收入资金管理的紧密结合，做到应收尽缴。有效防止挤占挪用、坐收坐支非税收入等违规违纪行为的发生，提高财政管理效率。

9．盘活存量资金。贯彻落实《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度的决定》（国发〔2014〕45号）的有关规定，以促进稳增长、促改革、调结构、惠民生为主要目标，在用好财政增量资金同时，着力盘活财政存量资金，将结余结转两年以上的各类财政资金收回财政，预算严格审核，统筹安排，提高财政资金使用效益。

10．社保基金缺口：是指企业职工基本养老保险收支缺口市县（区）分担。按照本溪市《城镇企业职工基本养老保险收支缺口实行市县（区）分担的意见》，结合我市养老保险市级统筹体制，突出县区政府在防范养老保险金发放风险的责任地位，对城镇企业职工基本养老保险收支缺口及借款利息实行市县（区）分担。我区承担全市缺口的6.1%，2017年需承担8,198.6万元，2018年需承担10,082.7万元。

11．“三公”经费。是指用财政拨款开支的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。

12．“零基”预算。是指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

13．国库集中支付。建立国库单一账户体系，将所有财政性资金全部纳入国库单一账户管理体系。实现由国库单一账户核算所有财政性资金的收入和支出，并通过各部门在代理银行的零余额账户处理日常支付和清算业务。

14．公务卡。是指财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡消费的资金范围主要包括差旅费、会议费、招待费和零星购买支出等费用。

15．政府向社会力量购买服务。通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。

16．政府债务。是指政府凭借其信誉，政府作为债务人与债权人之间按照有偿原则发生信用关系来筹集财政资金的一种信用方式，也是政府调度社会资金，弥补财政赤字，并借以调控经济运行的一种特殊分配方式。

17．市下划政府债务。按照本溪市人民政府办公厅2016年第59期会议纪要，落实政府性债务“借用还”一体化规范管理，按照政府性债务性质、债务来源、本着债务随着资产走的原则，逐个将债务项目划出，属县（区）的政府性债务划给各县（区）。市下划我区各类债务76,748万元，调整棚改债务43,035万元。

18．PPP模式。是指政府与私人组织之间，为合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成。