溪湖区人民政府

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第一部分  辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）概况

一、主要职责

全面贯彻党和国家的教育工作方针，落实国家有关教育的法律、法规，研究起草全区有关教育的政策和规定，并负责实施。负责管理全区基础教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作。指导全区教育改革，促进教育质量提高。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市溪湖区教育局（本级）2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

本溪市溪湖区教育局（本级）

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计466.79万元，包括：

1.财政拨款收入466.79万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入466.79万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加95.84万元，增长25.84%,主要原因：普惠性幼儿园生均公用经费增加。

（二）支出总计466.79万元，包括：

1.基本支出140.45万元，占支出总计的30.09%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出60.83万元；商品和服务支出24.99万元；对个人和家庭的补助54.63万元。

2.项目支出326.34万元，占支出总计的69.91%。主要包括补充运转经费、学前公用经费、普惠幼儿园生均公用经费、学前发展专项等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加95.84万元，增长25.84%,主要原因：普惠性幼儿园生均公用经费增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：无结转结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出466.79万元，其中：基本支出140.45万元，项目支出326.34万元。与上年相比，财政拨款支出增加95.84万元，增长25.84%，主要原因：普惠性幼儿园生均公用经费增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的279.82%，其中：基本支出完成年初预算的143.18%，项目支出完成年初预算的474.82%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出466.79万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出6.34万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）6.34万元,主要是食堂相关费用等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照年初预算执行。

2.教育支出390.07万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）63.72万元,主要是人员工资、公用经费等支出，完成年初预算的90%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）23.00万元,主要是补充运转经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是临时增加补充运转经费项目。

（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）233.81万元,主要是学前发展专项、普惠幼儿园生均公用经费等支出，完成年初预算的1231%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是临时增加普惠幼儿园生均公用经费项目。

（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）10.74万元,主要是部门业务专项经费等支出，完成年初预算的159%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是临时增加项目。

（5）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）58.80万元,主要是非公办教师养老补助等支出，完成年初预算的140%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是非公办教师人员增加。

3.社会保障和就业支出61.17万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）1.97万元,主要是行政单位退休费等支出，完成年初预算的89%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）6.55万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的91%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）50.96万元,主要是死亡抚恤等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是发放死亡抚恤金、无预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.69万元,主要是伤残抚恤等支出，完成年初预算的99.4%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算表为万元表、进位产生的差异。

4.卫生健康支出3.80万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）3.80万元,主要是医疗保险等支出，完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

5.住房保障支出5.41万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）5.41万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的92%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本单位无此业务等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本单位无此业务等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。与上年持平，主要是本单位无此业务等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出24.99万元，其中：人员经费0.00万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费24.99万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出24.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加15.65万元，增长167.56%，主要原因是办公及维护费用增加。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆5辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车5辆，其他用车主要是学校校车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目11个，涉及资金288.15万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分86分。
    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金139.83万元，自评平均分99.73分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
    2.项目绩效自评结果。
    本部门在2024年度区直部门决算中反映部门业务专项经费项目等11个项目绩效自评结果。
    ①.“补充运转经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为25.81万元，执行数为25.81万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：1.保障教育局领导各学校正常开展教育教学工作2.解决教育经费严重不足的问题。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    ②.“部门业务专项经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.84分。项目全年预算数为10.91万元，执行数为10.74万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：全力打造平安中考、和谐中考、满意中考。力争实现考务管理“零差错”，保密措施“零疏漏”，考风考纪“零违纪”，考生服务“零距离”，考试安全“零事故”，坚持抓好培训，确保考前培训不走过场，做好中考考务的后勤保障工作。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    3.“非公办教师养老补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为21万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：根据《辽宁省教育厅辽宁省人力资源和社会保障厅辽宁省财政厅关于提高农村非公办教师养老补助标准的通知》（辽教发【2017】90号文件，经市政府同意，对我市纳入省教育厅、省人事厅、省财政厅、省检察厅《关于对在农村中小学(幼儿园）工作过的农村非公办教师发放养老补助的通知》（辽教发【2011】112号文件和《关于对在农村中小学（幼儿园）工作过的非公办教师发放养老补助通知》（辽教发【2012】46号实施范围内的人员，按每月20元发放，从2017年9月1日起实施。所需经费按《辽宁省教育厅辽宁省人力资源和社会保障厅辽宁省财政厅辽宁省监察厅关于对在农村中小学（幼儿园）工作过的农村非公办教师发放养老补助的通知》原渠道解决。。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    4.“交通费补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为0.74万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：1.根据《本溪市人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见》本政发〔2016〕21号。按照文件要求，对通勤学生补助，200元/人/年，溪湖区共37人。2.保障学生学习生活。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    5.“农村非公办教师”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。项目全年预算数为42.01万元，执行数为37.8万元，完成预算的89.98%。项目绩效目标完成情况：根据《辽宁省教育厅辽宁省人力资源和社会保障厅辽宁省财政厅关于提高农村非公办教师养老补助标准的通知》（辽教发【2017】90号文件，经市政府同意，对我市纳入省教育厅、省人事厅、省财政厅、省检察厅《关于对在农村中小学(幼儿园）工作过的农村非公办教师发放养老补助的通知》（辽教发【2011】112号文件和《关于对在农村中小学（幼儿园）工作过的非公办教师发放养老补助通知》（辽教发【2012】46号实施范围内的人员，按每月20元发放，从2017年9月1日起实施。所需经费按《辽宁省教育厅辽宁省人力资源和社会保障厅辽宁省财政厅辽宁省监察厅关于对在农村中小学（幼儿园）工作过的农村非公办教师发放养老补助的通知》原渠道解决。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    6.“普惠性幼儿园生均公用经费（民办）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.54分。项目全年预算数为45.27万元，执行数为38.65万元，完成预算的85.38%。项目绩效目标完成情况：1.巩固和拓展去年实施更大规模减税降费的成效，不折不扣抓好今年新出台各项政策措施的落实2.加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费，把该减的税减到位、该降的费降到位，使企业切实享受到政策红利。3.密切跟踪疫情态势和经济运行情况，加强减税降费信息共享，及时研究解决地方和企业反映的突出问题4、进一步完善相关政策，更好促进发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    7.“普惠性幼儿园生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分79分。项目全年预算数为93.64万元，执行数为62.7万元，完成预算的66.96%。项目绩效目标完成情况：1.普惠性幼儿园生均公用经费，幼儿每人每年500元，能够确保普惠性幼儿园开展正常的教育教学活动，3.保障普惠性幼儿园教育工作的正常运转。3.提高普惠性幼儿园办学条件和教育教学水平.推动普惠性幼儿园持续健康的向前发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    8.“信息化运行维护经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为1万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：1.根据本政发《关于转发市教育局本溪市中小学“班班通”工程实施方案的通知》本政发【2011】58号，保障资金全额到位，2.为学校的正常的教育教学提供服务。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    9.“学前公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.58分。项目全年预算数为57.75万元，执行数为49.57万元，完成预算的85.83%。项目绩效目标完成情况：1.普惠性幼儿园生均公用经费，幼儿每人每年500元2.能够确保普惠性幼儿园开展正常的教育教学活动，保障普惠性幼儿园教育工作的正常运转。3.提高普惠性幼儿园办学条件和教育教学水平.4.推动普惠性幼儿园持续健康的向前发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    10.“学前教育发展专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为61.8万元，执行数为61.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.在《关于提前下达2022年中央支持学前教育发展资金预算指标的通知》辽财指教（2021）905号《关于提前下达2022年中央支持学前教育发展资金的分配意见》本教（2022）36号精神，学前教育公用经费财政补助生均基准定额的基础上，结合本地区经济社会发展水平、学前教育发展状况、办园成本差异、办学质量和规模、财力状况等因素，因地制宜、科学合理。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    11.“学前教育幼儿资助（城市）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.71分。项目全年预算数为1.24万元，执行数为1.08万元，完成预算的87.1%。项目绩效目标完成情况：加强教育经费的统筹安排，切实保障学校正常运转加强教育系统预算管理，硬化预算执行，强化预算监督规范义务教育学校管理，切实提高使用效益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
    18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
    19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
    20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
    21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
    22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
    23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。
    24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
    25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
    26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
    27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。
    28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
    29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
    30.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
    31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
    32.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）建设项目贷款贴息（项）：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。
    33. 国土资源气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
    34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
    36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件